Вопросы общего плана
Как сделать так, чтобы сотрудник не попал в расчет? Можно ли его удалить из списка?
Чтобы расчет был сформирован без учета конкретного лица, достаточно снять галочку против его ФИО в списке сотрудников:
Если сотрудник больше не работает, и все выплаты ему уже произведены, то можно его удалить из списка полностью. На расчеты это не повлияет.
Как перенести в отчетный период данные из прошлого периода?
Нужно войти в Разделе 3 в меню «Действия», выбрать «Загрузить данные по сотрудникам», а далее «Загрузить данные за предыдущий период для расчета сумм». Теперь нужно выбрать один из вариантов:
- Загрузить из файла.
- Загрузить из отчета за предыдущий период. При выборе этого пункта данные из прошлого отчета (если он был сделан в сервис или загружен в него) будут подгружены в текущий период.
Можно выгрузить список сотрудников, если он пустой. Для этого нужно воспользоваться ссылкой «Загрузить сотрудников из предыдущего отчетного периода».
Нужно удалить подраздел, который был создан ошибочно. Как это сделать?
Следует перейти на страницу этого подраздела и воспользоваться кнопкой «Действия с подразделом» — она расположена в верхнем правом углу. При нажатии появится меню, в котором нужно выбрать «Удалить подраздел».
Описание 0300300028
0300300028 — это идентификатор или код, который относится к определенному шаблону документа или формы. Он служит для индивидуальной идентификации конкретного шаблона.
Шаблоны документов используются в различных сферах деятельности, таких как бухгалтерия, юриспруденция, медицина и другие. Каждый шаблон имеет свой уникальный идентификатор, чтобы его можно было легко найти и использовать в соответствующих процессах.
Код 0300300028 может быть связан с различными типами документов, например, счетами, договорами, декларациями и прочими. Он помогает стандартизировать процессы и облегчить работу с документами, позволяя быстро найти нужный шаблон.
Для удобства использования шаблонов документов часто создаются электронные формы. При заполнении таких форм шаблон может быть быстро и автоматически идентифицирован по указанному коду 0300300028.
Также, некоторые системы и программы могут использовать код 0300300028 для автоматического создания документов на основе соответствующего шаблона. Это может сэкономить время и упростить процесс создания документов, особенно в случае большого объема и повторяющихся задач.
Код 000000002: ищем свои ошибки
Код ошибки 0000000002 в декларации по НДС означает, что в книге покупок и продаж отчитывающейся компании расходятся данные об одной и той же операции. Здесь речь идет не о нестыковках между декларациями продавца и покупателя, а о расхождениях внутри отчетности самой компании (или ИП).
Если налог сначала начисляется, а затем принимается к вычету, в книге покупок и продаж регистрируется один и тот же счет-фактура. Как это бывает на практике?
Пример 1
ООО «Альмира» (поставщик) получило предоплату от ООО «Сигма Люкс» (покупателя) и начислило с ее суммы НДС. При отгрузке продукции поставщик заявил вычет начисленного авансового НДС (п. 6 ст. 172 НК РФ). Эти две операции и сравнит АСК НДС.
Если в декларации есть вычет, но налог не начислен, система сформирует запрос с кодом ошибки 0000000002. Получив требование инспекции с таким кодом ошибки, ООО «Альмира»:
- проверяет, зарегистрирован ли авансовый счет-фактура в книге продаж;
- выявив не отраженный в книге продаж авансовый счет-фактуру, оформляет доплист к книге продаж (за период получения аванса), доплачивает налог и пени, а также представляет уточненную декларацию.
Такой же код ошибки ООО «Альмира» получит и в том случае, если авансовый НДС и начислит и примет к вычету, но при этом при регистрации счета-фактуры в книге покупок и продаж допустит погрешности.
Пример 2
ПАО «КерамзитСтрой» арендует муниципальное имущество и исполняет обязанности налогового агента по НДС. Компания ежемесячно оформляет счет-фактуру и регистрирует его в книге продаж, а также уплачивает НДС в бюджет. Затем ПАО «КерамзитСтрой» в книге покупок заявляет вычет на эту же сумму.
Если ПАО «КерамзитСтрой» ошибется при отражении счета-фактуры в книге покупок и продаж, при проверке декларации система укажет ошибку с кодом 0000000002. После получения требования о предоставлении пояснений компании необходимо следовать алгоритму, описанному в примере 1.
Как исправить “0300300028-Не идентифицирован шаблон с кодом документа”
Это еще одна распространенная ошибка при отправке расчетов и деклараций. Тут все немного запутано, а сама ошибка возникает если вы подавали декларацию за 2017 год по “устаревшей” форме от 2016 года.
Согласно приказу Федеральной налоговой службы декларации заполненные по форме за 2016 год должны приниматься до 18 февраля 2018 года, а в некоторых отделениях ФНС ее уже перестали принимать.
Как поступить? Рекомендуем подождать до девятнадцатого февраля текущего года (19.02.2018) и подавать корректировку уже в обновленной 3-НДФЛ.
На сайте ФНС есть специализированная программа “Декларация 2017” от АО ГНИВЦ (Главный Научно Исследовательский Вычислительный Центр Федеральной налоговой службы Российской Федерации). Отлично подходит для втоматизированного заполнения налоговых деклараций по налогу на доходы физических лиц.
Саму программу и инструкции по установке можно найти на официальном сайте ФНС.
Вопросы по Разделу 1
Каковы особенности заполнения Раздела 1, если регион участвует в проекте «Прямые выплаты»?
В таком случае особенности следующие:
- в Приложении 2 к Разделу 1 должен быть указан признак «1»;
- затраты на социальное страхование не отражаются в Приложении 2 по строке 070;
- не заполняются Приложения 3 и 4 к Разделу 1.
Нужно ли указывать в Приложении 3 Раздела 1 суммы за 2-4 квартал нарастающим итогом? Как исправить, если сумма указана и только за квартал?
Поскольку расчетным периодом является год, то суммы нужно указывать нарастающим итогом. Если РСВ уже сдан, то нужно направить корректирующий расчет.
В отчетном периоде сотрудник не работал, начислений нет. Нужно ли его учитывать при заполнении Приложения 1 Подраздел 1.1 по строке 020? Могут ли не совпадать сроки 010 и 020 по соответствующим графам?
Поскольку выплаты сотруднику не производились, то в строке 020 его отражать не нужно. В этой строке учитываются физические лица, с выплат которым за последние три месяца расчетного периода начислены страховые взносы. Значения строк 010 и 020 могут не совпадать, но должно выполняться неравенство: строка 010 > строка 020.
Физическое лицо нанято по ГПХ, но выплаты производятся нерегулярно. В определенные месяцы их может не быть. Нужно ли учитывать этого работника по строке 010 Подраздела 1.1 за те месяцы, когда выплаты ему не производятся?
Согласно части 1 статьи 7 закона № 167-ФЗ, гражданин, работающий по ГПХ, является застрахованным на все время действия договора. Поэтому в течение всего периода действия договора его нужно учитывать при заполнении строки 010 Подраздела 1.1. А вот по строке 020 учитывается он только в те месяцы, когда ему производятся выплаты.
Когда налогоплательщик узнает об ошибках
Отправляя первичную декларацию по НДС в налоговую инспекцию, налогоплательщик может и не подозревать, что контролеры обнаружат в ней ошибки. Причем эти ошибки могут возникать не только по вине самого налогоплательщика (при неточности заполнения, технических погрешностях и др.), но и в связи с какими-либо действиями/бездействием его контрагентов
ВНИМАНИЕ!Декларация по НДС для отчетов за 4 квартал 2021 года и налоговые периоды 2021 года оформляется в редакции приказа ФНС России от 19.08.2020 № ЕД-7-3/591@
Какие правки претерпела форма декларации и как правильно ее оформлять с отчетности за 4 квартал 2021 г., рассказали эксперты КонсультантПлюс. Изучите Готовое решение, получив пробный доступ к системе К+ бесплатно.
К примеру, партнер не отразит в книге продаж выданный вам счет-фактуру. В результате он не только занизит в своей декларации сумму реализации и НДС, но и доставит массу неприятностей вам — получателю счета-фактуры:
- Вы будете вынуждены давать пояснения контролерам.
- Повышается риск отказа в вычетах по НДС по счету-фактуре, отраженному в вашей книге покупок и не зафиксированному в книге продаж вашего контрагента.
Как вы узнаете, что ваш контрагент не отразил счет-фактуру в книге продаж или данные были искажены? Всё просто: вы получите от налоговиков требование о необходимости представления пояснений в связи с выявленными при проверке декларации расхождениями. В приложении к требованию будут перечислены ошибки и их коды. Подробнее об этом расскажем далее.
Что означает сообщение: Не идентифицирован шаблон с кодом документа
Как известно, при приёме отчётности используются различные формы форматно-логистического контроля, позволяющие увеличить скорость и автоматизировать процесс принятия отчётности.
Среди перечня классификатора ошибок (https://zakonbase. ru/content/part/602692) имеется и ошибка 0300300028 с текстом «Не идентифицирован шаблон с кодом документа». Она означает, что указанными формами контроля в отчётности не был найден шаблон, отвечающий за код указанного документа.
Наиболее часто данная ошибка возникает при подаче налоговой декларации по НДС. Её стали массово фиксировать примерно с 2008 года, и с тех пор она регулярно наблюдается при отправке бухгалтерами соответствующей отчётности.
Причины ошибки 0300300028 обычно состоят в следующем:
Ниже разберём, как можно исправить возникшую проблему.
Для чего нужны контрольные соотношения
Контрольные соотношения к любой отчетной форме — это метод математической проверки данных, который отражает корректность введенных в отчет сведений путем сопоставления определенных показателей. Данные сопоставляются как внутри самой формы, так и с другими отчетами.
Налоговики формируют и дополняют таблицу сравнения показателей формы расчета по страховым взносам и рассылают ее в территориальные отделения, чтобы территориальные ИФНС проверяли корректность данных, указанных в документах плательщиков. Информация не держится в тайне: сами страхователи вправе использовать разработанные показатели для самопроверки перед сдачей расчета. Ранее ФНС России уже публиковала памятку для плательщиков страховых взносов, как рассчитать показатели по контрольным соотношениям РСВ, которую они вправе применять для самопроверки перед отправкой данных. Зачастую для проверки применяются специальные программы, так как отчетность заполняется и сдается в электронной форме.
Отказ в приеме отчетности: как действовать
Возможно, ранее вы подали документ с тем же номером корректировки. Если это так, укажите в реквизитах отчета следующий номер корректировки и отправьте снова.
Если вы впервые сдавали отчет с таким номером корректировки, ошибка может быть связана с тем, что файл повторно загрузился базу данных ИФНС. Отчет в этом случае считается представленным.
Как проверить, что отчет принят, описано в инструкции
Отказы с такой формулировкой приходят на РСВ.
Причина в том, что в базе ФНС суммы в приложении 1 Раздела 1 не сходятся с суммой значений за 3 месяца из Приложения 1 и соответствующих значений по всем сотрудникам за предыдущие периоды.
Как исправить эту ошибку, описано в инструкции
Экстерн помогает «отловить» большинство ошибок до отправки отчета, а если придет отказ — быстро сориентироваться, что и как исправить.
Попробуйте — 3 месяца бесплатно.
Как исправить дисфункцию с кодом 0300300028
Учитывая сложившуюся практику можно утверждать, что отправленные декларации по НДС обычно составлены верно, и проблемы наблюдаются (или намеренно создаются) самой налоговой службой. Рекомендуется выполнить следующее:
Позвоните в налоговую (вашему инспектору), и попытайтесь прояснить ваши дальнейшие действия в сложившейся ситуации. Возможно, вам придётся ещё раз отправить уточнённый отчёт или договориться о приёме декларации. Также спросите, нет ли на данный момент проблем с серверами налоговой службы.
В некоторых случаях налоговики могут пригласить директора вашей компании на разговор касательно адреса фактической регистрации вашей организации, работы с контрагентами и другими релевантными темами. В этом случае данный вопрос должен решать директор организации, а не её главный бухгалтер;
- Удостоверьтесь, что выбранный вами шаблон отчёта соответствует периоду отчётности;
- Убедитесь, что вы заполнили правильную форму в правильном файловом формате;
- Обновите ваше программное обеспечение, с помощью которого вы создавали вашу отчётность (1С, Парус и др.), это может помочь избавиться от ошибки 0300300028 при подаче отчётности;
- Обратитесь в службу технической поддержки вашего программного обеспечения по ведению отчётности. Возможно специалисты технической поддержки помогут в решении рассматриваемой в статье проблемы. Обратитесь в техническую поддержку за консультацией и помощью
Отказ в приеме отчетности: как действовать (продолжение)
| Код ошибки | Что пишет ИФНС | Что это значит и что делать |
|---|---|---|
| 0100500001 | Отсутствуют сведения о доверенности в налоговом органе |
Если документ подписывал не руководитель организации, убедитесь, что вы представили в инспекцию доверенность на право подписи. Если вы уверены, что передавали доверенность, или отчет подписывал сам руководитель, воспользуйтесь инструкцией. Про оформление доверенности для отчетности мы писали в статье. Там же можно скачать образцы доверенностей для разных случаев |
| 0100200009 | Файл направлен в налоговый орган, в компетенцию которого не входит получение данной информации | Проверьте, что вы правильно указали код ИФНС, в которую был направлен документ. Если инспекция была указана верно, убедитесь, что данные заполнены правильно |
| 0400300001 | Регистрация уточненного документа без первичного | Убедитесь, что вы подавали первичный документ, налоговая его приняла и ИНН-КПП первичного и корректирующего отчета совпадают. Если отказ пришел на 6-НДФЛ, проверьте ОКТМО. Удостоверьтесь также, что правильно выбран период отчета, а организация не переводилась в другую инспекцию. Как действовать в каждом случае, читайте в инструкции |
| 0300100002 | Файл xsd-схемы не найден | Решение зависит от того, на какую форму пришел отказ. Инструкции, которые помогут проверить, правильно ли заполнены данные, собраны на странице |
| 0000000002 | Декларация (расчет) содержит ошибки и не принята к обработке | Если отказ пришел на РСВ, то рекомендуем отправить его еще раз. Если отказ пришел на другой отчет — обратитесь в техническую поддержку. Сообщите, пожалуйста, ИНН и КПП организации, название отчета и дату его отправки, а также текст ошибки, указанный в уведомлении об отказе |
Решение проблемы
Если вам встретилось сообщение «0300300028 не идентифицирован шаблон документа», это означает, что программа не может распознать указанный вами шаблон документа. Такое сообщение может появиться, например, при попытке открыть файл с неизвестным расширением или при использовании несовместимой версии программы.
Для решения данной проблемы можно предпринять несколько шагов. Во-первых, проверьте правильность указания пути к файлу. Убедитесь, что путь указан корректно и файл действительно существует. Если путь указан верно, попробуйте переустановить программу или обновить ее до последней доступной версии.
Если вы используете стороннюю программу для открытия файла, убедитесь, что эта программа поддерживает указанный формат файла. Иногда помогает выбор альтернативной программы для открытия файла. Для этого может потребоваться изучить список программ, поддерживающих данный формат документа, и выбрать из них подходящую.
Также стоит обратить внимание на возможное повреждение файла. Если файл был поврежден или неправильно сохранен, то программа может не смочь его правильно идентифицировать
В таком случае, попробуйте восстановить файл из резервной копии или попросите у отправителя корректную версию документа.
Если вы проделали все вышеуказанные шаги и проблема остается нерешенной, то стоит обратиться за помощью в службу технической поддержки программы или к соответствующим специалистам. Они смогут помочь выяснить причину ошибки и предложить более конкретное решение, основываясь на вашей конкретной ситуации.